稅務狀況檢視摘要
- 公司目前的狀況
中國稅務規劃與稅務優化
為您的中國公司進行稅務規劃與稅務優化
YOUYI 檢視您的商業模式、交易、會計處理及適用稅務政策，找出符合法規、可提升稅務效率並減少不必要稅務成本的做法。我們將檢視結果轉化為實務建議，並在會計與稅務服務範圍內，執行雙方同意的調整。
任何規劃都必須以真實的業務活動、適當的文件及適用的中國稅務規定為基礎。
- 稅務架構檢視
- 企業所得稅與增值稅處理檢視
- 稅收優惠與政策檢視
- 在服務範圍內執行
服務內容
YOUYI 檢視與優化的事項
我們分析公司的架構、收入與支出，以及每筆交易的文件記錄方式，進而找出合法的節稅機會與稅務風險。每項建議都建立在真實的業務活動、真實的交易、適當的佐證文件及適用的中國稅務規定之上。我們不建議虛構交易、虛假發票、隱瞞收入或捏造費用，也不保證節稅效果、優惠資格、稅收協定待遇或稅務機關接受。
業務與稅務架構檢視
我們從中國稅務角度檢視營運架構、商業模式及主要交易流程，找出架構中增加稅務成本或風險之處。
企業所得稅規劃
我們依相關的企業所得稅處理規定，檢視收入、成本、可扣除費用及佐證文件，並規劃公司如何合法改善其稅務狀況。
增值稅與發票的稅務處理檢視
我們依您的實際交易及商業模式檢查增值稅處理，並確認發票安排是否與實際業務及會計處理相符。
成本、費用與佐證文件
我們檢視可扣除成本及費用的處理方式，以及佐證文件是否充分，並訂定日後的文件要求。
稅收優惠與優惠政策檢視
我們找出可能適用於您實際情況的稅收優惠或優惠政策。公司是否符合資格，取決於其自身情況及適用規定。
交易架構與稅務效率
我們檢視計畫中及既有的交易架構，並在適當情況下找出更具稅務效率的合法替代方案。
歷史稅務風險檢視
我們檢視既有的會計、申報及交易模式，找出潛在稅務風險，並訂定更正的優先順序。
跨境交易、預提所得稅與利潤分配檢視
我們檢視跨境交易與付款在中國稅務上的實際影響、交易層面的預提所得稅，以及股息或利潤分配在實施前的稅務與文件要點。我們不會預設可享有稅收協定待遇。
適用情境
稅務規劃能發揮作用的情況
以下是客戶通常要求檢視的情況。這些只是例子，並非對結果的承諾。
- 公司申報正確，但繳納的稅款可能多於必要
- 正在規劃新的交易或合約，其稅務處理尚未經過檢視
- 會計與發票處理和商業模式並不完全相符
- 從未檢視過可能適用的稅收優惠
- 成本或費用可能缺乏充分的佐證文件
- 正在規劃跨境付款或交易
- 正在考慮發放股息或進行利潤分配
- 歷史會計或稅務處理需要進行風險檢視
- 公司希望將稅務規劃與日常記帳及申報整合
客戶與 YOUYI 的分工
您讓我們了解業務，YOUYI 檢視稅務狀況。
首次溝通時不需要準備所有資料。我們會告訴您還缺什麼，以及為什麼需要。
您需提供
- 商業模式資料
- 主要交易流程
- 合約
- 發票
- 會計紀錄
- 銀行與付款紀錄
- 目前的納稅人身分及稅務狀況
- 既有的稅務申報
- 計畫中的交易
- 關聯方資料
- 股息或跨境付款計畫
YOUYI 負責
- 稅務架構檢視
- 交易稅務分析
- 企業所得稅與增值稅處理檢視
- 成本與文件檢視
- 稅收優惠與優惠政策檢視
- 稅務風險辨識
- 合法提升稅務效率的機會
- 可行方案的比較
- 建議執行的措施
- 在 YOUYI 服務範圍內執行會計、發票及申報調整
- 後續檢視
交付成果
稅務規劃檢視後您會收到的成果
這些成果是實務工作文件，並非正式的稅務裁定或正式的法律意見。
主要稅務風險與機會清單
- 我們發現的問題及合法的節稅機會
政策／優惠檢查清單
- 可能適用的政策及優惠，須視資格而定
稅務處理與架構方案
- 可行做法的比較
建議措施
- 我們建議做什麼，以及先後順序
佐證文件要求
- 每項建議所需的文件
執行檢查清單
- 需要進行的會計、發票及申報調整
後續優先事項
- 下一步檢視什麼，以及何時進行
檢視流程
稅務規劃檢視如何進行
我們負責檢視、分析並提出建議。若建議屬於我們的會計、稅務及發票服務範圍，我們會負責執行並後續跟進。
01
業務與稅務概況檢視
檢視目前的業務與稅務概況。
02
交易與架構檢視
檢視交易流程及營運架構。
03
文件檢視
檢視會計、發票及佐證文件是否充分。
04
稅務風險辨識
找出目前處理方式及申報中的稅務風險。
05
政策與優惠檢視
檢視適用的政策及稅收優惠。
06
優化方案
找出合法的稅務優化方案。
07
比較與建議
比較各方案並建議做法。
08
執行計畫
使計畫與會計及申報調整相互配合。
09
後續檢視
檢視進度及未完成事項。
服務範圍與費用
稅務規劃檢視的範圍由哪些因素決定？
服務範圍取決於您的公司，因此我們會在首次溝通後報價，而不是公布單一價格。主要影響因素如下。
- 商業模式的複雜程度——公司如何獲利與營運
- 主體數量——納入檢視的公司
- 交易類型——納入範圍的交易種類
- 稅務議題數量——需要檢視的議題數量
- 歷史帳務狀況——過往紀錄的狀況
- 跨境因素——跨境的付款與交易
- 關聯交易——是否涉及關聯方
- 合約與紀錄數量——需要檢視的資料量
- 是否需要執行——是否也由我們執行調整
- 持續記帳／申報——是否包含每月工作
專業議題
當檢視發現專業的國際稅務議題時
若檢視發現需要專業分析的轉讓定價、稅收協定或常設機構問題，YOUYI 會指出問題，並協調進一步的專業檢視。這些是檢視中的次要風險點，而非本頁的主要服務。
客戶常見問題
關於中國稅務規劃與稅務優化的常見問題
以下回答說明我們服務的一般運作方式。稅務處理取決於公司的實際情況及適用規定。
YOUYI 可以合法協助降低公司的稅負嗎？
可以。YOUYI 會檢視公司實際的商業模式、交易、會計處理及適用的稅務規定，找出合法提升稅務效率、減少不必要稅務成本的做法。任何規劃都必須反映真實的業務活動，並有適當的文件支持。
稅務規劃與逃稅有什麼不同？
稅務規劃是在規定範圍內，以真實交易及完整文件，達到合法且更有利的稅務狀況。逃稅則仰賴虛構交易、虛假發票、隱瞞收入或捏造安排。我們不會建議上述任何一種做法。
公司應該在什麼時候檢視稅務架構？
最好是在重大步驟之前，例如設立或調整架構、簽訂重要合約、進行跨境付款或分配利潤。當商業模式已經改變，或公司從未檢視過稅務狀況時，檢視也很有幫助。並非每次檢視都會導致架構重組。
YOUYI 可以在我們簽署或執行交易前進行檢視嗎？
可以。我們會檢視計畫中交易的稅務處理、文件要求及可行的架構方案，並在您作出承諾前建議做法。
YOUYI 可以找出可能適用的稅收優惠或優惠政策嗎？
可以。我們會依您的實際情況，檢視可能適用的稅收優惠及優惠政策。公司是否符合資格取決於其自身情況，我們不保證符合資格。
稅務規劃能保證節稅嗎？
不能。我們會找出合法的機會，但節稅效果、稅務機關接受、優惠資格及稅收協定待遇均不獲保證；最終處理方式取決於公司的實際情況及適用規定。
YOUYI 可以執行建議的會計、發票或稅務申報調整嗎？
可以，在約定的會計、稅務及發票服務範圍內，包括會計處理、記帳、發票作業流程及申報調整。對於該範圍以外的架構、合約或專業國際稅務事項，我們會建議做法並協調執行。
稅務規劃檢視需要哪些資料？
商業模式資料、主要交易流程、合約、發票、會計及銀行紀錄、目前的納稅人身分及稅務狀況、既有申報，以及任何計畫中的交易、關聯方安排、股息或跨境付款。一開始不需要備齊所有資料。
了解您的中國稅務架構可以如何改善
告訴我們您的商業模式，我們為您檢視稅務狀況。
請提供您的商業模式、主要交易、目前的稅務狀況，以及任何計畫中的合約、跨境付款或利潤分配。我們會回覆服務範圍確認、資料需求清單、檢視重點、預期交付成果、執行範圍界線及報價。
上海稅務架構檢視合法優化在服務範圍內執行
稅務規劃諮詢
檢視公司的稅務狀況
提供您的商業模式、交易及目前的稅務狀況，由 YOUYI 檢視稅務狀況。
電話 +86-21-5858-8117 電子郵件 service@youyibiz.comyouyibiz@gmail.com 上海辦公室 中國上海市浦東新區外高橋保稅區奧納路55號
金港大廈502室
與我們的團隊交流
WhatsApp / WeChat
WhatsApp掃描 QR Code，透過 WhatsApp 聯絡我們
WeChat掃描 QR Code 與我們聯絡我們的上海辦公室
YOUYI 上海辦公室
金港大廈 502 室
稅務規劃諮詢
檢視公司的稅務狀況
提供您的商業模式、交易及目前的稅務狀況，由 YOUYI 檢視稅務狀況。
與我們的團隊交流
WhatsAppWeChat我們的上海辦公室